En droit français, la donation-partage permet de partager, avant son décès, tout ou partie des biens de son patrimoine entre ses héritiers présomptifs. Il s’agit d’une donation doublée d’un partage. A quelques exceptions près, la donation-partage est soumise aux mêmes règles que la donation simple, savoir : Qu’elle...
La protection familiale dans le cadre d'un couple marié ou pacsé se crée assez facilement avec la bonne stratégie. Il faut dire que la loi TEPA de 2007 qui a exonéré le partenaire et le conjoint survivant de droits de succession a simplifié les choses....
La clause bénéficiaire de son assurance-vie reste l'un des meilleurs outils de transmission. Même lorsque vous dépassez l'abattement de 152 500€ par bénéficiaire, le barème privilégié permet de gratifier toute personne dans la succession. Néanmoins, dans la pratique, les clauses bénéficiaires se limitent souvent à "Mon...
La donation de liquidités reste parmi les plus fréquentes en France. Selon les statistiques de l'INSEE, 52% des donations relèvent d'actifs financiers. Dans la pratique, nous pensons souvent que le fait de donner en somme d'argent demeure le plus efficace d'un point de vue patrimonial....
L'assurance-vie reste l'outil d'épargne privilégié en France. Avec des records de collecte en 2021 (SOURCE), le placement a encore de beaux jours devant lui. Mais au-delà d'un outil d'épargne, l'aspect transmission intéresse les clients patrimoniaux. Néanmoins, dans la vision des investisseurs, l'abattement en assurance-vie de...
